廣州供電局落實“三位一體”財務(wù)經(jīng)營管理體系

　　近日，廣東電網(wǎng)公司廣州供電局召開標桿經(jīng)營組跨專業(yè)評審會。會上，11家基層單位就經(jīng)營組支撐本單位創(chuàng)優(yōu)爭先財務(wù)保障作用發(fā)揮、經(jīng)營組聯(lián)動業(yè)務(wù)部門協(xié)同推進經(jīng)營任務(wù)等方面進行了全方面討論。

　　廣州供電局貫徹落實南方電網(wǎng)公司提出的“按前中后臺理念優(yōu)化戰(zhàn)略財務(wù)、業(yè)務(wù)財務(wù)、共享財務(wù)‘三位一體’管理系統(tǒng)，推動財務(wù)運行機制從傳統(tǒng)的金字塔模式向前中臺模式轉(zhuǎn)變”部署要求，著力于將財務(wù)管理向業(yè)務(wù)端延伸，以建設(shè)標桿經(jīng)營組為業(yè)財橋梁，按“設(shè)定領(lǐng)先標志、承接創(chuàng)新領(lǐng)域、推進具體任務(wù)、精細試點管理、推廣成果經(jīng)驗”五步走，推動世界一流財務(wù)經(jīng)營管理體系在基層單位有效落地。

　　項目標桿工期模式成效初顯

　　廣州天河供電局一直以來積極投身電網(wǎng)固定資產(chǎn)建設(shè)，投資規(guī)模、項目數(shù)量近年均居廣州供電局前列。但這也造成在標桿經(jīng)營組成立前，在建工程余額居高不下，“投產(chǎn)—結(jié)算—決算”工期約為165天，遠超120天的標桿工期等問題，亟須提升效率。

　　2023年，廣州供電局財務(wù)部聯(lián)合天河供電局經(jīng)營組成立標桿工期建設(shè)專班，專項調(diào)研和推進該局的項目工期進度。為更好發(fā)現(xiàn)問題，建設(shè)專班多次克服高溫影響，深入天河供電局項目的施工現(xiàn)場調(diào)研交流，從海量圖表數(shù)據(jù)中制訂嚴格的時間和成本控制計劃，在充分論證基礎(chǔ)上，天河供電局在區(qū)局中率先開展了“配網(wǎng)基建項目決算工期”試點，形成“兩壓降，四優(yōu)化”解決方案，結(jié)決算全過程管控取得顯著成效。

　　2023年，天河供電局實現(xiàn)項目結(jié)算及時率和增資及時率雙100%，全年295個項目結(jié)決算平均工期壓減到101天，同比壓減38%，優(yōu)于120天標桿工期目標;結(jié)算增資平均時長少于60天;在建工程異常余額清理完成率達到95.18%，并作為優(yōu)秀試點案例向廣州供電局分享經(jīng)驗。

　　成本管控能力不斷提升

　　在白云供電局會議室里，經(jīng)營組團隊深入討論標準成本的應(yīng)用，一遍遍翻閱著標準成本應(yīng)用資料，偶爾敲擊鍵盤記錄下靈光一閃的想法。

　　長期以來，白云供電局面臨著愈加復(fù)雜的運維環(huán)境和持續(xù)上漲的修理成本的困境，傳統(tǒng)的財務(wù)模式已難以滿足業(yè)務(wù)需求。為此，在廣州供電局財務(wù)部的指導(dǎo)下，白云供電局開展了標準成本的試點工作，通過分析業(yè)務(wù)部門報預(yù)算數(shù)與標準成本的差異原因，評估確認最終預(yù)算數(shù)。“‘標準成本+專項支出’差異化管控模式為廣州供電局在全網(wǎng)首創(chuàng)，在優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)的同時引導(dǎo)資源投向保障電網(wǎng)發(fā)展等核心領(lǐng)域，成果獲南方電網(wǎng)公司認可推廣。”廣州供電局財務(wù)部專責(zé)黃卓妍介紹。

　　通過試點，白云供電局有效實現(xiàn)對預(yù)算的精準管控。2023年預(yù)算完成率99.86%，在基數(shù)較2022年增加1.43億元的情況下，完成率提升1.13%，實現(xiàn)成本完成額、完成率雙重提升。

　　將建設(shè)成效共享片區(qū)傳幫帶

　　“隨著標桿經(jīng)營組模式在這些試點單位的成功應(yīng)用，將會有更多單位跟進實施，進一步推動整體經(jīng)營水平的提升。”廣州供電局財務(wù)部高級經(jīng)理張雅露介紹道。

　　在廣州供電局致力于服務(wù)和支撐公司戰(zhàn)略發(fā)展的宏大目標下，標桿經(jīng)營組建設(shè)成為了一個典型案例，展示了從小切口深耕細作的精益管理理念。

　　2024年，廣州供電局將持續(xù)落實南方電網(wǎng)財務(wù)組織機構(gòu)優(yōu)化調(diào)整工作部署，在全網(wǎng)率先打造縣區(qū)局財務(wù)經(jīng)營管理標桿，在形成可復(fù)制、可推廣的標桿經(jīng)營組經(jīng)營管控模式基礎(chǔ)上，謀劃建立一批建設(shè)成效共享片區(qū)，推動片區(qū)在不斷實踐中形成輻射全網(wǎng)的標準化規(guī)范化成果，為“三位一體”財務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)貢獻廣州實踐和案例。(胡殊源 鐘綺娜)