“雪紅姐，什么時(shí)間有空去我們機(jī)務(wù)班再給我們介紹下預(yù)算管理唄?！?2月10日，周一一大早，晉江氣電公司設(shè)備管理部機(jī)務(wù)點(diǎn)檢長(zhǎng)劉保在通勤車(chē)上見(jiàn)著筆者就說(shuō)道。

“對(duì)哦，小張，我們那個(gè)跨年度的合同年終決算如何處理？”電氣班點(diǎn)檢長(zhǎng)蔡金壽聽(tīng)見(jiàn)了，也湊過(guò)頭來(lái)問(wèn)。

公司預(yù)算管理新制度執(zhí)行后，給筆者最大的一個(gè)感觸就是：主動(dòng)了解預(yù)算工作的人多了，漸漸真的從“要我預(yù)算”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙A(yù)算”。

今年8月起，晉江氣電公司改進(jìn)和提升預(yù)算管理方式，由財(cái)務(wù)部在每月初公布各部門(mén)月度預(yù)算、預(yù)算臺(tái)賬填報(bào)及時(shí)性與準(zhǔn)確性的得分，并給予相應(yīng)考核。同時(shí)，排名最后一名的部門(mén)負(fù)責(zé)人必須在公司季度經(jīng)濟(jì)分析會(huì)進(jìn)行說(shuō)明——看評(píng)分，得解釋?zhuān)@大大提高了大家參與預(yù)算管理的意識(shí)。

預(yù)算管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要手段，明確企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的方向和期望達(dá)到水平和成果。該公司從制度建設(shè)、源頭把控、過(guò)程跟蹤進(jìn)行提升，促進(jìn)了年度責(zé)任目標(biāo)的落實(shí)。每個(gè)月組織對(duì)各部門(mén)預(yù)算偏差原因分析和每季度經(jīng)濟(jì)分析會(huì)的召開(kāi)使我們對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的偏差能夠及時(shí)糾偏。

“財(cái)務(wù)的……為啥也來(lái)參加生產(chǎn)計(jì)劃平衡會(huì)？”這是近期剛開(kāi)始編制公司新一年預(yù)算過(guò)程時(shí)不少生產(chǎn)同事跟筆者說(shuō)的最多的疑問(wèn)。我都認(rèn)真地解釋道：“只有了解你們生產(chǎn)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，才能做好各部門(mén)預(yù)算的平衡，從源頭把好預(yù)算工作的第一道關(guān)。”

今年公司經(jīng)歷了建廠以來(lái)規(guī)模最大的一次機(jī)組檢修。針對(duì)一系列升級(jí)改造項(xiàng)目和日常檢修項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部和生產(chǎn)策劃部等多個(gè)部門(mén)共同商討規(guī)范檢修材料的出入庫(kù)管理，每周通報(bào)各檢修項(xiàng)目的費(fèi)用開(kāi)支，確保檢修費(fèi)用的準(zhǔn)確核算。只有公司所有部門(mén)共同配合推進(jìn)預(yù)算管理的深度，才能為精打細(xì)算、降本增效打下良好的基礎(chǔ)。

大局出發(fā)，小處做細(xì)，處處保障，2018年預(yù)算，我們就是這樣做！