華能財務創(chuàng)新構建“管視用一體化”平臺 推動票據(jù)全生命周期集中管控

　　摘要：中國華能財務有限責任公司(以下簡稱華能財務公司)創(chuàng)新構建“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)平臺，通過加強頂層設計、聚焦系統(tǒng)功能建設，實現(xiàn)了票據(jù)信息多維度可視化監(jiān)控、票據(jù)風險全流程精細化管控及票據(jù)業(yè)務多渠道多模式集中運作，助力中國華能集團有限公司(以下簡稱集團)票據(jù)管理水平和票據(jù)使用效益雙提升。

　　一、引言

　　華能財務公司深入貫徹落實國務院國資委司庫建設及票據(jù)運營管理相關要求，作為集團授權的集團內(nèi)唯一票據(jù)運營管理平臺，重點圍繞集團票據(jù)管理“可視、可控、可用”的總體目標，逐步構建形成集票據(jù)信息管理、票據(jù)集約化運作與票據(jù)業(yè)務風險防控為一體的“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)，助力集團票據(jù)管理水平和票據(jù)使用效益雙提升。

　　二、加強頂層設計實現(xiàn)票據(jù)系統(tǒng)高效統(tǒng)建

　　華能財務公司按照集約化、效益化、規(guī)范化運作原則，“一個中心，三個互通”的思路，開發(fā)建設了華能集團特有的“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)平臺，實現(xiàn)了票據(jù)信息全面可視、一鍵導入、雙重查驗、對付預警及在線融資等功能。“一個中心”即司庫系統(tǒng)票據(jù)模塊，華能財務公司主要負責依托票據(jù)信息管理系統(tǒng)對全集團票據(jù)資產(chǎn)的動態(tài)監(jiān)控與集約化管理。“三個互通”即司庫系統(tǒng)票據(jù)模塊與票據(jù)信息管理系統(tǒng)和新一代票據(jù)業(yè)務系統(tǒng)互聯(lián)互通。華能財務公司作為上海票交所新一代票據(jù)業(yè)務系統(tǒng)全國首批上線機構，完成票據(jù)信息管理系統(tǒng)與新一代系統(tǒng)集成，實現(xiàn)系統(tǒng)間數(shù)據(jù)全面交互，高效處理商業(yè)匯票的全生命周期業(yè)務。此外，華能財務公司通過銀企直聯(lián)，推動票據(jù)池模塊建設和迭代優(yōu)化，實現(xiàn)票據(jù)質押換開，先后分別上線單層級和多層級票據(jù)池功能，確保新一代票據(jù)系統(tǒng)運行環(huán)境下票據(jù)池平穩(wěn)運行，對集團票據(jù)池進行動態(tài)管理。

圖 1 整體建設思路

　　三、聚焦系統(tǒng)功能實現(xiàn)票據(jù)全生命周期賦能

　　(一)多維度可視化監(jiān)控，票據(jù)信息全面集中

　　在票據(jù)信息采集、統(tǒng)計和分析方面，完成了集團下屬用票企業(yè)應收應付票據(jù)信息的動態(tài)自動采集，實現(xiàn)對集團企業(yè)票據(jù)全生命周期的動態(tài)監(jiān)控，票據(jù)信息100%歸集且全面可視，提高了票據(jù)信息獲取的及時性和準確性，同時解決票據(jù)信息缺乏核驗標準的問題，為集團總部及二級公司對下屬企業(yè)存量票據(jù)進行全周期穿透提供支撐。

圖 2 集團應收應付票據(jù)整體情況展示

　　在此基礎上，開通了涵蓋整個華能集團成員單位的票據(jù)信息全口徑、全流程、多維度的統(tǒng)計分析功能，三級管理體系下分層穿透監(jiān)管，能夠按照種類、地域、產(chǎn)權口徑、承兌行以及重要性等進行交互式展示，降低集團票據(jù)“多、散、松”的管理風險。

圖 3 多維度票據(jù)統(tǒng)計分析功能

　　(二)全流程精細化管控，票據(jù)風險有效防范

　　在票據(jù)風險防控方面，著重防范電子票據(jù)時代新型風險。系統(tǒng)植入流程管控，對用票企業(yè)進行精細化權限管理，支持企業(yè)按出票、收票、貼現(xiàn)等不同業(yè)務設置用戶權限;升級了主動賬戶管理等功能，有效控制虛假賬戶接入、冒名辦理業(yè)務、超額簽發(fā)票據(jù)等問題;增設票據(jù)到期兌付預警等功能，防范逾期風險。通過在系統(tǒng)中增加事前審批程序進行節(jié)點控制，加強貿(mào)易背景審核及報價管理，高度警惕空轉套利行為，將票據(jù)風險管理從事后處置轉變?yōu)槭虑邦A警與事中控制，全面提升票據(jù)風險防范能力，為企業(yè)開展票據(jù)業(yè)務保駕護航，促使集團整體票據(jù)資產(chǎn)風險管理水平得到有效提升。

圖 4 事前審批流程管控

　　(三)多渠道模式化運作，票據(jù)應用多元高效

　　華能財務公司依托“管視用一體化”票據(jù)系統(tǒng)搭建票據(jù)融資平臺，在平臺引入商業(yè)銀行等外部資金方，提供一攬子票據(jù)融資服務，滿足集團企業(yè)及上下游供應商的票據(jù)融資需求，實現(xiàn)融資流程線上化以及多家合作金融機構的接入，為企業(yè)拓寬融資渠道、提高融資效率。一是打造承貼一體化業(yè)務，整合承兌、貼現(xiàn)業(yè)務流程，打通業(yè)務斷點，一站式助力企業(yè)貼現(xiàn)，且付息方式靈活，支持買方付息、賣方付息、協(xié)議付息等，實現(xiàn)從承兌到貼現(xiàn)的閉環(huán)管理，提升產(chǎn)業(yè)鏈資金周轉效率，加強了對能源保供的資金支持力度。二是搭建具有華能特色的集團票據(jù)池，推動大小池同步運行，盤活存量票據(jù)資產(chǎn)，提供票據(jù)增信服務，數(shù)據(jù)信息歸集至財務公司進行集中管理，打通了集團企業(yè)票據(jù)互聯(lián)通道，提升了集團對票據(jù)資產(chǎn)的管理和統(tǒng)籌運用，其中多層級票據(jù)池的建設應用為央企首家，有效盤活了存量票據(jù)資源，為集團企業(yè)加強票據(jù)資產(chǎn)的管理和統(tǒng)籌運用提供了借鑒，起到了較好的示范效應，對行業(yè)票據(jù)管理具有指導意義及現(xiàn)實應用價值。三是打造華能綠色票據(jù)專項產(chǎn)品，服務華能集團綠色轉型過程中綠色產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈上的多家核心主體與多個重要環(huán)節(jié)，助力符合要求的清潔能源企業(yè)降低融資成本，優(yōu)化企業(yè)債務結構。

圖 5 系統(tǒng)業(yè)務操作界面

　　四、展望

　　下一步華能財務公司將嚴格貫徹落實國資委關于司庫建設的相關要求，進一步深化司庫體系與財務數(shù)智化建設應用，持續(xù)優(yōu)化完善票據(jù)系統(tǒng)功能，強化價值、數(shù)據(jù)、共享、安全“四個驅動”，實現(xiàn)管理體系化、財務數(shù)智化、系統(tǒng)建設生態(tài)化、服務手段多樣化，助力集團企業(yè)治理能力現(xiàn)代化。（單位：中國華能財務有限責任公司 作者：郭瑋佳）